Din pension kommer från tre håll, och bara ett av dem sköter sig självt. Här är hur mycket som avsätts, vem som betalar vad, och den skattefälla som gör att många pensionärer får kvarskatt första året — med källa på varje siffra.
Kort svar. 18,5 procent av din pensionsgrundande inkomst går till den allmänna pensionen varje år — 16 procent till inkomstpension och 2,5 till premiepension. Tjänstepensionen kommer utöver det, och den betalar arbetsgivaren. Det tredje benet är ditt eget sparande.
1. Den allmänna pensionen — 18,5 procent, automatiskt
Följande är hämtat ordagrant från Pensionsmyndigheten, läst 2026-08-16. Vi har inte skrivit om formuleringarna.
Visa fördjupning Varje år avsätts 18,5 procent av din pensionsgrundande inkomst (upp till 7,5 inkomstbasbelopp) före skatt till allmän pension.
Av den pensionsgrundande inkomsten går 16 procent till inkomstpension.
Av den pensionsgrundande inkomsten går 2,5 procent till premiepension.
Har du bolån vid sidan av pensionen räknas räntan fortfarande som en kostnad du kan dra av — se vad ett bolån faktiskt kostar för hur avdraget fungerar.
Taket är det som förvånar flest: avsättningen görs bara upp till 7,5 inkomstbasbelopp. Tjänar du över det växer den allmänna pensionen inte mer, hur mycket mer du än tjänar. Det är exakt där tjänstepensionen blir avgörande i stället för trevlig.
| Del | Andel av inkomsten | Vem styr den |
|---|---|---|
| Inkomstpension | 16 % | staten, följer inkomstindex |
| Premiepension | 2,5 % | du väljer fonder, annars AP7 Såfa |
| Tjänstepension | utöver, enligt avtal | arbetsgivaren betalar, du väljer förvaltning |
| Eget sparande | det du själv lägger undan | du — oftast på ISK |
2. Tjänstepensionen — där dina val faktiskt syns
Pensionsmyndigheten, läst 2026-08-16, om återbetalningsskyddet — det val nästan alla gör utan att veta om det:
Bra att tänka på Om du inte väljer något skydd får du själv en högre pension men dina efterlevande får inte ersättning om du dör.
Du behöver inte betala något för återbetalningsskyddet, men det innebär en indirekt kostnad eftersom du går miste om något som kallas arvsvinster.
I vissa tjänstepensioner får du återbetalningsskyddet automatiskt och i vissa måste du aktivt lägga till det.
Det där tredje citatet är hela poängen. Återbetalningsskyddet är gratis i den meningen att ingen drar en avgift — men det kostar dig arvsvinster, alltså de pengar som fördelas från dem som dör före pensionen. Har du ingen som behöver skyddet betalar du för något du inte behöver, i form av lägre pension.
3. Skattefällan: varje utbetalare drar 30 procent för sig
Det här är det vanligaste första-året-misstaget, och det står i klartext hos Pensionsmyndigheten, läst 2026-08-16:
Se din skattetabell Om du däremot bara tar ut en mindre del av din allmänna pension, drar Pensionsmyndigheten 30 procent i skatt.
Dina sidoutbetalare ska dra 30 procent i skatt.
Därför behöver du själv ha koll på hur mycket skatt som dras på varje inkomst, så att det inte dras för lite skatt totalt.
Har du allmän pension, tjänstepension från två arbetsgivare och ett eget uttag drar var och en skatt som om den vore din enda inkomst. Summan blir för låg, och skillnaden kommer som kvarskatt året efter.
Samma logik gäller allt sparande vid sidan av: skatten på ett investeringssparkonto tas ut på kapitalet varje år oavsett hur det gått, medan pensionen beskattas som inkomst när den betalas ut. De två träffar din ekonomi vid olika tidpunkter.
Åtgärden är att begära högre skatteavdrag hos sidoutbetalarna. Den kostar ingenting och den är ditt ansvar, inte myndighetens.
Ett räkneexempel
Lön 45 000 kronor i månaden, alltså 540 000 om året.
| Post | Per år | Kommentar |
|---|---|---|
| Inkomstpension, 16 % | 86 400 kr | under taket |
| Premiepension, 2,5 % | 13 500 kr | du väljer fonder |
| Tjänstepension (ITP1, 4,5 %) | 24 300 kr | arbetsgivaren, upp till taket |
| Summa avsatt | 124 200 kr | 23 % av lönen |
Vad det växer till beror på avkastningen över 30 till 40 år, och det är där ränta-på-ränta gör nästan hela jobbet. Räkna på ditt eget i ränta-på-ränta-beräknaren — den visar hur mycket av slutsumman som är insatt kapital och hur mycket som är avkastning.
Vad de här källorna inte svarar på
Pensionsmyndigheten beskriver systemet, procentsatserna och skattereglerna. De säger ingenting om:
- vad din pension blir — det beror på inkomst över hela livet, avkastning och när du tar ut den;
- vilka fonder du bör välja — det är ett investeringsbeslut, inte en regel;
- om du bör ta ut pensionen tidigt eller sent — det beror på hälsa, annan inkomst och hur länge du tror att du lever;
- vad ditt tjänstepensionsavtal innehåller — det skiljer sig mellan ITP, SAF-LO, KAP-KL och AKAP-KR.
Vi lägger inte till siffror på de punkterna, eftersom källorna ovan inte innehåller dem.