Kan man flytta pengar från ISK till sparkonto?
Ja. Likvida medel kan tas ut från ett investeringssparkonto och föras över till ett vanligt sparkonto. Själva uttaget beskattas inte som en separat kapitalvinst eller uttagsskatt. ISK beskattas i stället genom en schablonintäkt som beräknas utifrån kontots kapitalunderlag.
Har du aktier eller fondandelar på ISK kan de däremot normalt inte flyttas direkt till ett vanligt sparkonto. Värdepapperna behöver först säljas. När försäljningen är avvecklad kan pengarna föras över som kontanter.
Vad händer med skatten när pengar flyttas från ISK?
På ISK beskattas du inte för varje enskild försäljning, utdelning eller ränta. I stället beräknas en schablonintäkt med utgångspunkt i statslåneräntan den 30 november året före beskattningsåret plus en procentenhet, med ett golv på 1,25 procent. Schablonintäkten beskattas som inkomst av kapital med 30 procent.
Ett uttag är alltså skattefritt i sig. Uttaget innebär inte heller automatiskt att kapitalunderlaget minskar med samma belopp. Kapitalunderlaget beräknas som en fjärdedel av summan av värdet på tillgångarna vid ingången av varje kvartal, insättningar under året samt vissa överföringar av finansiella instrument. Tidpunkten och beloppet påverkar därför hur ett uttag slår i beräkningen.
Den skattefria grundnivån 2026
Från och med den 1 januari 2026 är den skattefria grundnivån 300 000 kronor. Den gäller det sammanlagda sparandet i ISK, kapitalförsäkring och PEPP-produkt – inte 300 000 kronor per konto eller per kontotyp. Den skattefria delen hanteras automatiskt som ett avdrag i inkomstdeklarationen.
För inkomståret 2025 var grundnivån 150 000 kronor. Beslutet att flytta pengar bör därför inte bygga på att ett visst belopp måste ligga kvar på just ett ISK. Bedöm i stället hela sparandet i de kontotyper som omfattas och hur pengarna ska användas.
Skatteverket beskriver reglerna för ISK och den skattefria grundnivån.
Kontanter eller värdepapper på ISK?
| Det du har på ISK | Så fungerar flytten | Skatt på själva flytten |
|---|---|---|
| Likvida medel | Kan tas ut och föras över till ett sparkonto. | Ingen separat skatt på uttaget. |
| Aktier och fondandelar | Måste normalt säljas först eftersom ett vanligt sparkonto inte tar emot värdepapper. | Försäljningen beskattas inte med 30 procent på den enskilda vinsten. Den ingår i ISK:s schablonbeskattning. |
Ett ISK kan innehålla både värdepapper och likvida medel. När börshandlade värdepapper säljs är den normala avvecklingstiden en till två likviddagar.
Så flyttar du pengar från ISK till sparkonto
Om pengarna redan är kontanter
- Logga in hos banken eller nätmäklaren.
- Öppna ditt ISK och välj uttag eller överföring.
- Välj sparkontot som mottagarkonto och ange beloppet.
- Godkänn överföringen.
Om pengarna är placerade i aktier eller fonder
- Sälj de värdepapper som du vill ta ut från ISK.
- Vänta tills försäljningen är avvecklad och pengarna finns som likvida medel.
- Begär uttag från ISK till sparkontot.
Försäljningen på ISK utlöser inte en separat vinstskatt. Däremot säljer du dina investeringar och har därefter inte kvar deras marknadsexponering.
Bankernas egna rutiner styr hur kontantöverföringen genomförs, hur lång tid den tar och vilka mottagarkonton som kan användas. Samma sak kan gälla vid en flytt mellan olika bolag. Om du säljer börshandlade värdepapper behöver likviddagen dessutom ha passerat innan pengarna kan vara tillgängliga för uttag.
Flytta pengar mellan egna ISK
Pengar och värdepapper kan flyttas direkt mellan två ISK som tillhör samma person utan att flytten utlöser skatt. Det gäller även när kontona finns hos olika bolag, även om det kan vara skillnad på om värdepapperen kan flyttas direkt eller måste säljas först.
Vägen som pengarna tar spelar roll. Om pengar eller värdepapper först mellanlandar på en annan kontotyp och sedan sätts in på ett ISK kan insättningen till det nya ISK:et räknas som en ny insättning i kapitalunderlaget.
En överföring från en persons ISK till en annan persons ISK behandlas också annorlunda. Den räknas som en insättning hos mottagaren och kan påverka mottagarens schablonbeskattning.
Konsumenternas beskriver reglerna för ISK-flyttar. Även Nordnet förklarar hur en flytt mellan investeringssparkonton kan påverka kapitalunderlaget.
Sparkonto eller ISK – vilket passar pengarna?
Ett sparkonto och ett ISK fyller olika funktioner. Sparkontot håller pengarna som kontanta medel och kan därför passa pengar som ska vara tillgängliga för ett nära förestående behov eller som trygghetsreserv. ISK används för värdepapper och innebär att värdet kan förändras med marknaden.
| Fråga | Sparkonto | ISK |
|---|---|---|
| Vad finns på kontot? | Kontanta medel. | Värdepapper och likvida medel. |
| Hur beskattas kontot? | Räntan hanteras enligt reglerna för sparkonto. | Schablonintäkt i stället för skatt på varje realiserad vinst, utdelning eller ränta. |
| Vilken risk är tydligast? | Kontot påverkas inte av aktie- och fondkurser. | Värdet på värdepapper kan förändras. |
| Vilket skydd gäller? | Insättningsgarantin kan gälla. | Insättningsgarantin gäller normalt inte värdepapper på ISK; investerarskyddet kan i stället bli aktuellt beroende på institut och situation. |
Insättningsgarantin omfattar enligt Konsumenternas högst 1 150 000 kronor per person och institut. Om ett större belopp kommer från exempelvis en bostadsförsäljning kan reglerna om ett eventuellt tilläggsbelopp påverkas om pengarna flyttas från det ursprungliga kontot.
Läs mer om sparkonton och insättningsgarantin hos Konsumenternas.
Vanliga frågor
Betalar jag skatt när jag flyttar pengar från ISK till sparkonto?
Nej, själva uttaget beskattas inte som en separat kapitalvinst eller uttagsskatt. ISK beskattas genom schablonintäkt enligt kapitalunderlaget, som beskrivs i skatteavsnittet ovan.
Kan jag flytta aktier direkt från ISK till ett sparkonto?
Normalt inte. Ett vanligt sparkonto tar inte emot aktier eller fondandelar. Värdepapperna behöver vanligtvis säljas på ISK innan kontanter kan tas ut.
Påverkar ett uttag kapitalunderlaget?
Effekten beror på tidpunkt och belopp. Beräkningen utgår bland annat från kvartalsvärden, insättningar och vissa överföringar, inte från en enkel regel om att varje uttag minskar underlaget med samma belopp.
Kan jag flytta pengar mellan egna ISK utan skatt?
Ja, pengar och värdepapper kan flyttas direkt mellan egna ISK utan att flytten utlöser skatt. Om flytten går via en annan kontotyp kan insättningen på det nya ISK:et i stället räknas som en ny insättning.
Vad händer om pengarna går via ett vanligt konto innan de sätts in på ett annat ISK?
Insättningen på det nya ISK:et kan då räknas som en ny insättning i kapitalunderlaget. En direkt flytt mellan egna ISK undviker den situationen.
Hur mycket skyddas av insättningsgarantin?
Den aktuella uppgiften hos Konsumenternas är högst 1 150 000 kronor per person och institut för sparkonton som omfattas. Insättningsgarantin gäller normalt inte värdepapper på ISK.