Avdrag vid husförsäljning 2025 – Maximera dina avdrag

Avdrag vid husförsäljning 2025 – så maximerar du dina avdragsmöjligheter

När du säljer din bostad finns det flera kostnader som kan dras av för att minska den skattepliktiga vinsten. Genom att känna till vilka avdrag du har rätt till kan du spara betydande belopp vid försäljningen. I denna guide går vi igenom alla avdragsgilla kostnader, hur du beräknar vinstskatten och vanliga misstag att undvika under 2025.

Vad räknas som avdragsgilla kostnader?

Vid husförsäljning delas avdragsgilla kostnader in i försäljningskostnader och förbättringsutgifter. Att förstå skillnaden mellan dessa kategorier är avgörande för att maximera dina avdragsmöjligheter.

Försäljningskostnader

Försäljningskostnader är utgifter som uppstår i direkt samband med försäljningen och kan dras av i sin helhet. Enligt Mäklarofferter inkluderar dessa:

• Mäklararvode (normalt 2-4% av försäljningspriset)
• Homestyling och professionell fotografering
• Besiktningskostnader inför försäljning
• Energideklaration
• Annonskostnader
• Försäkring mot dolda fel

Förbättringsutgifter

Förbättringsutgifter omfattar renoveringar och ombyggnader som höjer bostadens standard eller värde. För att vara avdragsgilla måste dessa utgifter uppgå till minst 5 000 kronor per kalenderår. Privatpengar.se listar följande som avdragsgilla förbättringsutgifter:

• Renovering av kök eller badrum
• Byte av tak, fönster eller fasad
• Installation av värmepump, bergvärme eller solceller
• Tillbyggnader som uterum eller garage
• Större trädgårdsarbeten som anläggning av altan
• Installation av fiber eller bredband

Så beräknar du vinstskatt på husförsäljning 2025

Skatten på bostadsförsäljning (reavinstskatten) ligger fortfarande på 22 procent för 2025, enligt Trygga.com. Beräkningen görs i flera steg:

Grundläggande beräkningsformel

1. Försäljningspris
2. Minus mäklararvode och andra försäljningskostnader
3. Minus inköpspris och inköpskostnader
4. Minus förbättringsutgifter
5. = Total vinst

Endast 22/30-delar av vinsten beskattas med 30%, vilket ger en effektiv skattesats på 22%.

Praktiskt räkneexempel

Post	Belopp
Försäljningspris	4 000 000 kr
Mäklararvode	-120 000 kr
Inköpspris	-2 500 000 kr
Förbättringsutgifter	-400 000 kr
Total vinst	980 000 kr
Beskattningsbar del (22/30)	718 667 kr
Skatt att betala (30%)	215 600 kr

Uppskov med vinstskatten

Om du köper en ny bostad inom en viss tidsperiod kan du ansöka om uppskov med vinstskatten. Svenska Mäklarhuset förklarar att du kan skjuta upp skatten tills du säljer din nya bostad, förutsatt att den nya bostaden kostar minst lika mycket som den du säljer.

Guide till förbättringsutgifter och dokumentation

För att säkerställa att du kan dra av dina förbättringsutgifter är korrekt dokumentation avgörande. Ekonomifokus framhåller följande dokumentationskrav:

Dokumentationskrav

• Kvitton och fakturor i original eller digital form
• Betalningsbevis (kontoutdrag eller kvitton)
• Avtal med hantverkare eller entreprenörer
• Fotografier före och efter renoveringar
• Ritningar och bygglov för större projekt

Tänk på att förbättringsutgifter normalt endast är avdragsgilla om de utförts under de senaste fem åren före försäljningen. För ny-, till- och ombyggnationer gäller dock ingen tidsbegränsning.

Energieffektiviserande åtgärder 2025

Under 2025 har avdrag för energieffektiviserande åtgärder fått ökad betydelse. Byggahus.se rekommenderar följande investeringar som ger både avdragsmöjligheter och energibesparingar:

• Installation av solceller
• Byte till energieffektiva fönster
• Tilläggsisolering av vind eller fasad
• Installation av modern värmepump

Vanliga misstag vid husförsäljning – så undviker du dem

Enligt Mäklarsmart gör många husägare kostsamma misstag vid försäljningen. Här är de vanligaste fallgroparna:

Bristfällig dokumentation

Den vanligaste orsaken till missade avdrag är bristande dokumentation. Statistik visar att cirka 70% av säljarna går miste om möjliga avdrag på grund av detta. Förebygg problemet genom att:

• Skapa ett digitalt arkiv för alla kvitton och fakturor
• Fotografera renoveringar före och efter
• Spara all kommunikation med hantverkare

Felaktig kategorisering av utgifter

Många blandar ihop förbättringsutgifter med löpande underhåll. Kom ihåg att:

• Förbättringar höjer bostadens standard (ny köksinredning)
• Underhåll återställer ursprunglig standard (målning, tapetsering)
• Endast förbättringar som överstiger 5 000 kr per år är avdragsgilla

Checklista: Så maximerar du dina avdrag 2025

För att få ut maximalt av dina avdragsmöjligheter, följ denna strukturerade checklista:

Före försäljningen

• Samla all dokumentation för renoveringar och förbättringar
• Kontrollera om du har förbättringsutgifter äldre än fem år som avser nybyggnation
• Konsultera en skatterådgivare om du har stora renoveringar eller komplex situation
• Fotografera bostadens skick för att dokumentera standard

Under försäljningsprocessen

• Begär specificerade fakturor från mäklare och andra tjänsteleverantörer
• Spara alla utgifter för marknadsföring och visning
• Dokumentera kostnader för besiktning och energideklaration

Inför deklarationen

• Sortera alla kvitton kronologiskt
• Kategorisera utgifterna (försäljning, förbättring, inköp)
• Sammanställ en total översikt över alla avdragsgilla kostnader
• Överväg professionell hjälp för att säkerställa maximala avdrag

Vanliga frågor om avdrag vid husförsäljning

Kan mäklararvode dras av vid husförsäljning?

Ja, hela mäklararvodet är avdragsgillt som en försäljningskostnad. Detta gäller oavsett arvodets storlek och kan dras av i sin helhet vid vinstberäkningen.

Hur länge måste jag spara kvitton för renoveringar?

Förbättringsutgifter är normalt avdragsgilla om de gjorts inom fem år före försäljningen. För ny-, till- och ombyggnationer finns ingen tidsbegränsning, så dessa kvitton bör sparas under hela din ägandetid.

Kan jag dra av kostnader för homestyling?

Ja, kostnader för homestylingtjänsten är avdragsgilla. Däremot är inköp av möbler och inredningsartiklar inte avdragsgilla eftersom dessa behåller sitt värde efter försäljningen.

Är besiktningskostnader avdragsgilla?

Ja, kostnader för besiktning i samband med försäljningen är fullt avdragsgilla. Detta inkluderar även kostnader för energideklaration och andra obligatoriska besiktningar.

Vad händer om jag saknar kvitton för renoveringar?

Utan kvitton är det svårt att få avdrag godkända. I vissa fall kan du styrka utgifter med andra dokument som bankutdrag, offerter eller fotografier, men det är alltid säkrast att ha kompletta kvitton.